關(guān)于競爭性談判選聘2024年度會計師事務(wù)所的公告

根據(jù)財政部《國有企業(yè)、上市公司選聘會計師事務(wù)所管理辦法》【財會〔2023〕4號】等有關(guān)規(guī)定，歐菲光集團股份有限公司擬開展選聘2024年度會計師事務(wù)所，本次選聘遵循“公開、公平、公正和誠實信用”的原則，采取競爭性談判形式選聘2024年度會計師事務(wù)所?，F(xiàn)就相關(guān)情況說明如下：

一、審計項目基本情況

（一）項目名稱：歐菲光集團股份有限公司2024年度財務(wù)報表審計和內(nèi)部控制審計項目（以下簡稱“本項目”）。

（二）公司概況：歐菲光集團股份有限公司為深圳證券交易所主板上市公司。

二、審計服務(wù)內(nèi)容及要求

（一）根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》及證券監(jiān)管機構(gòu)、深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定、要求，在規(guī)定的時間內(nèi)獨立、客觀、公正、依法完成公司及合并范圍主體2024年度財務(wù)報表審計工作并出具審計報告；按公司需要出具子公司年度財務(wù)報表審計報告；

（二）按照《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引》及中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的相關(guān)要求，采取必要的法定審計程序，對公司2024年度內(nèi)部控制有效性進行審計，并出具內(nèi)部控制審計報告；

（三）對公司募集資金進行審計并出具專項報告；

（四）對控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況出具專項審核報告；

（五）出具證券監(jiān)管機構(gòu)要求披露的其他由年審會計師事務(wù)所出具的相關(guān)審計說明、核查意見、鑒證報告等。

三、參與資格要求

（一）基本情況要求

1、具備國家行業(yè)主管部門和中國證監(jiān)會規(guī)定的為A股上市公司提供審計服務(wù)的、開展證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)所需的執(zhí)業(yè)資格；

2、具有固定的工作場所、健全的組織機構(gòu)和完善的內(nèi)部管理和控制制度；

3、熟悉國家有關(guān)財務(wù)會計方面的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策；

4、具有完成審計任務(wù)和確保審計質(zhì)量的注冊會計師；

5、認真執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)審計的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策規(guī)定，具有良好的社會聲譽和執(zhí)業(yè)質(zhì)量記錄；

6、具備為A股上市公司提供審計服務(wù)的經(jīng)驗，按時保質(zhì)完成審計工作任務(wù)，具備承擔(dān)相應(yīng)審計風(fēng)險的能力；

7、相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章或規(guī)范性文件、中國證監(jiān)會和證券交易所規(guī)定的其他條件。

（二）項目團隊配置要求

參與競爭性談判的單位根據(jù)項目需求情況，結(jié)合自身的實施方案配備項目負責(zé)人、現(xiàn)場負責(zé)人和團隊其他人員，參與競爭性談判的單位應(yīng)確保所配置的人員數(shù)量滿足審計工作的有效開展。

中選單位應(yīng)保證項目團隊按時進場審計，保證團隊人員駐場工作時服從公司管理，不得影響公司的正常經(jīng)營及辦公秩序，不會給公司、公司工作人員、或其他第三方造成任何人身或財產(chǎn)損害。

項目團隊配置要求如下：

（三）項目工作方案要求

1、投標(biāo)人應(yīng)根據(jù)項目服務(wù)內(nèi)容與范圍，詳細說明團隊具有承擔(dān)本項目的能力、項目組人員數(shù)量及職級（或能力）配置、項目進度計劃，審計計劃進度應(yīng)符合公司對審計進度的要求。

2、項目工作方案需明確審計目標(biāo)，突出審計內(nèi)容與重點，選取適當(dāng)?shù)膶徲嫵绦蚺c方法，對被審計單位所處行業(yè)板塊、財務(wù)核算和稅收管理等特點有針對性的體現(xiàn)，并明確與被審計單位間的服務(wù)、溝通協(xié)調(diào)機制。

3、項目工作方案中應(yīng)體現(xiàn)出質(zhì)量管理制度及實施方案和現(xiàn)場工作質(zhì)量管理措施等內(nèi)容；介紹項目咨詢、意見分歧解決、項目質(zhì)量復(fù)核、質(zhì)量管理缺陷識別與整改等方面的政策與程序。

4、項目工作方案中，應(yīng)體現(xiàn)信息安全管理計劃或方法，確保項目相關(guān)人員在執(zhí)行審計服務(wù)過程中保守公司商業(yè)秘密與信息安全。

5、本項目不接受聯(lián)合體投標(biāo)，項目工作不得轉(zhuǎn)包。

四、參與競爭性談判的文件要求

（一）參與人應(yīng)提供下列參與文件：

1、相關(guān)資質(zhì)證明。營業(yè)執(zhí)照、執(zhí)業(yè)證書、證券資質(zhì)；若為授權(quán)委托人參加投標(biāo)的，需攜帶授權(quán)委托書原件（格式詳見附件四）及受委托人身份證復(fù)印件。

2、基本情況介紹。包括但不限于會計師事務(wù)所的名稱、成立日期、組織形式、注冊地址、首席合伙人；上年度末合伙人數(shù)量、注冊會計師人數(shù)、簽署過證券服務(wù)業(yè)務(wù)審計報告的注冊會計師人數(shù)等；最近一年經(jīng)審計的收入總額等（格式詳見附件五），近三年承擔(dān)過上市公司服務(wù)項目，較好完成工作任務(wù)的，提供合同復(fù)印件和相關(guān)陳述（格式詳見附件七）。

3、風(fēng)險承擔(dān)能力水平證明材料。包括但不限于計提的職業(yè)風(fēng)險基金、購買的職業(yè)保險累計賠償限額（可披露區(qū)間數(shù)），職業(yè)風(fēng)險基金計提或職業(yè)保險購買是否符合相關(guān)規(guī)定；近三年（最近三個完整自然年度及當(dāng)年，下同）在執(zhí)業(yè)行為相關(guān)民事訴訟中承擔(dān)民事責(zé)任的情況，如訴訟主體、目前進展等。

4、誠信記錄。會計師事務(wù)所及其從業(yè)人員近三年因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰，受到證監(jiān)會及其派出機構(gòu)、行業(yè)主管部門等的行政處罰、監(jiān)督管理措施，受到證券交易場所、行業(yè)協(xié)會等自律組織的自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分的總體情況等。

5、質(zhì)量管理水平證明。包括質(zhì)量管理制度的建設(shè)情況及實施情況。

6、歷史執(zhí)業(yè)記錄證明。包括但不限于審計客戶家數(shù)、主要行業(yè)（按照證監(jiān)會行業(yè)分類，下同）等。

7、項目工作方案。包括但不限于擬委派注冊會計師參與類似項目經(jīng)驗與證明材料、擬委派注冊會計師對審計項目的了解程度、人力及其他資源配置和履約能力、審計對策和審計計劃。

8、信息安全管理能力證明。會計師事務(wù)所結(jié)合公司實際情況進行具體信息安全管理方案編制。

9、投標(biāo)聲明書（格式詳見附件三）。

（二）項目工作方案：

1、項目人力及其他資源配備：包括簽字會計師、確保審計質(zhì)量的注冊會計師、擬派項目團隊人員。說明項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質(zhì)量控制復(fù)核人，何時成為注冊會計師、何時開始在本所執(zhí)業(yè)，何時開始提供審計服務(wù)，近三年審計報告情況，并提供相關(guān)證明材料（附件五、六，可另加頁說明）。

2、誠信記錄：項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質(zhì)量控制復(fù)核人近三年因職業(yè)行為受到刑事處罰，受到證監(jiān)會及其派出機構(gòu)、行業(yè)主管部門的行政處罰、監(jiān)督管理措施，受到證券交易場所、行業(yè)協(xié)會等自律組織的自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分的具體情況。

3、獨立性說明：會計師事務(wù)所及項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質(zhì)量控制復(fù)核人等是否存在可能影響?yīng)毩⑿缘那樾渭安扇〉姆婪洞胧?/span>

4、審計工作方案（格式自擬）。

5、審計收費及構(gòu)成。說明本期審計費用及構(gòu)成、定價原則。

五、參與程序

（一）自收到本通知在公司官網(wǎng)發(fā)出起3個自然日內(nèi)（即2024年10月21日至2024年10月23日止），以電子郵件或紙質(zhì)文件快遞的方式遞交參與文件，所有參與文件均需加蓋公章。

電子郵件發(fā)送地址：longjian.wu@ofilm.com，郵件標(biāo)題格式：“貴所簡稱+歐菲光2024年度審計會計師事務(wù)所選聘競爭性談判文件”；

紙質(zhì)版參與文件快遞信息如下：

收件地址：深圳市南山區(qū)商海路91號太子灣商務(wù)廣場東廣場t6棟9層

收件人：龍小姐

聯(lián)系電話：0755-27545080

遞交完成以電子郵件到達指定郵箱為準(zhǔn)，紙質(zhì)快遞最晚必須在參與文件提交截止時間當(dāng)天送達前述指定地址并提供快遞單號（建議文件發(fā)出后及時與收件人電話聯(lián)系確認）。

（二）其他未盡事宜請及時聯(lián)系公司。

六、聯(lián)系方式

地址：深圳市南山區(qū)商海路91號太子灣商務(wù)廣場東廣場t6棟9層

聯(lián)系人：證券部、財務(wù)部

電話：0755-27545080

附件：競爭性談判須知.doc